2024年6月6日19:30-21:00,文康婚姻家事与财富管理专委会进行了第194期周练培训暨家法承法讲坛。文康婚姻家事与财富管理专业委员会委员马秋艳律师通过腾讯会议为专委会全体成员进行培训。本次周练的主题为“隔离风险传递爱家族信托富几代”。

参加本次培训的成员(共50人)有：李凤凡、王凤丽、张志娟、 秦文婷、盖晓华、金秀芬、杨甜、侯倩倩、刘芳欣、刘洁玉、马向锋、李玉山、杨晓庆、曹玉萍、葛均云、刘丽丽、孙淑婷、何月梅、苗宏艳、韩雪、王灿、殷瑞璟、闵闯、曹慧华、廉琳、靳晓琳、孙秀萍、马丽、赵掌、林玲玲、伯玉洁、许明莉、石素香、陈思羽、侯倩倩、张守玲、刘阳、罗维、姜秀英、李冬霞、李爽、马秋艳。

马秋艳律师结合4个案例来阐释了高净值人士的法律风险、财富  传承工具、家族信托方案及达到的法律效果；通过分析家族信托存续  规模的发展情况及信托纠纷的案件数量增多情况，分析家族信托业务   的发展；最后从一则强制执行的案例中讲述突破家族信托财产独立性。

本期讲坛主要内容如下：

一 、四则案例

从梅艳芳、沈殿霞、刘强东及默多克等高净值人士设立家族信托 的案例，讲述了梅艳芳根据自己的意愿、指定受益人及财产分配等方 面考虑传承财富、沈殿霞设置信托方案才能最大程度上保障女儿的生 活、刘强东设置离岸信托进行资产隔离、默多克设立家族信托隔离资产防止婚变风险。

二、家族信托业务的情况

经过了40多年的改革开放，中国经济取得了举世瞩目的经济增长，家族财富的规模也快速增长和积累，企业家也在经历从“创富”到“守富”“传富”的过渡阶段。

近年来我国家族信托业务发展迅速，规模呈爆发式增长。数据显 示，2013年我国家族信托存续规模不足5亿元，到2022年三季度末， 存续规模已达4700亿元。截至2023年一季度末，家族信托存续规模约为4976亿元，存续家族信托个数约为2.6万个。北京一地区的法院的案件数量自2020年-2023年不断增长。

三、家族信托强执第一案：信托财产独立性的突破

杨LL与胡ZG、张 XL不当得利纠纷一案，武汉中院依据申请人  杨LL 的申请，作出(2019)鄂01民初9482号民事裁定书，裁定查  封、扣押、冻结被申请人张XL 银行存款4200万元或其他等值财产。 已保全财产与涉诉金额仍存在差距的情况下，作出《(2020)鄂01  执保230号协助冻结存款通知书》,要求中国对外经济贸易信托有限 公司协助冻结张XL 在与该公司签订的《外贸信托·福字221号财富  传承财产信托》(以下称“《221号信托》”)中出资的信托资金2800 万元，作出《(2020)鄂01执保230-1号协助执行通知书》,要求  中国对外经济贸易信托有限公司停止向张XL 及其受益人或其他第三人支付合同项下的所有款项及其收益。

2020年5月30日，张XL (委托人)变更受益人为委托人张XL的儿子(张某)。

争议焦点：

1.(2020)鄂01执异661号案中，案涉信托合同项下资金及收益权能否冻结(探讨家族信托独立性的突破问题)。

2.(2020)鄂01执异784号案中，案外人对案涉信托基金及收益权是否享有排除执行的权利。

裁判要旨：为避免委托人转移信托受益权或信托理财回赎资金行 为，要求受托人中国对外经济贸易信托公司停止向委托人及其受益人 或其他第三方支付合同项下的所有款项，该冻结措施不涉及实体财产 权益的处分，不影响信托期间内中国对外经济贸易信托有限公司对张XL的信托财产进行管理、运用或处分等信托业务活动，只是不得擅自将张XL的本金作返还处理，不属于对信托财产的强制执行。因此， 法院上述保全信托合同项下资金不违反《信托法》的相关规定，合法有效。

四、李凤凡主任总结

1、大家在问问题时，案情、问题要表述清楚，保证探讨高效、精准。

2、财富传承工具：法律工具、金融工具，家族信托和保险属于   金融工具。关注家族信托业务的背景主要是因为财富积累到一定程度， 创一代即将退休，二代接班，存在高净值客户的财富如何传给下一代。我们主要使用法律工具。

3、财富传承与管理，管理是个大概念，既要风险防控，又要财 富传承，律师业务更接近财富传承阶段，从风险防控阶段，运用法律手段是可以做一些工作，更贴近于如何更好的传给下一代。

4、《信托法》颁布后，信托业务没有很快的发展，处于初级阶段，相关配套法律制度(如高额税费制度)未健全。

5、我们能接触到的信托是很狭隘的，很片面的，主要是资金类的信托。

6、家族信托客户需求少、业务量少、信托机构的可选性不多、 业务人员能力不强，对客户资产的金额也有很大的要求，超高净值客户才能接得住家族信托业务，近10年来没有很快的发展。

7、律师在家族信托业务中发挥专业作用之处：设立信托的各主体、如何设计信托合同(特殊条款)。

8、家族信托在未来可能有一定的发展，但在当下还有欠缺，毕 竟还是需要真枪实弹的实践，需要有更多的业务去打磨去练手才能把专业活学活用。